Можно ли передать учредителю остатки со склада без наценки при ликвидации ООО на ОСНО?
Добрый день!
Я назначена ликвидатором ООО (основное налогообложение).
Бухгалтерию на данном предприятии не вела. Знакомлюсь с документами.
В балансе за 2016 г. есть товарные остатки по складу на 103 тр и 110 тр задолженность
перед учредителем (более 3-х лет, есть разъяснительное письмо в ИФНС).
Могу я передать эти остатки учредителю по ТТН без наценки (чтобы избежать
начисления налога на прибыль, НДС)? Деятельность уже не ведется,
сдаются нулевые декларации, расчетный счет закрыт.
Я назначена ликвидатором ООО (основное налогообложение).
Бухгалтерию на данном предприятии не вела. Знакомлюсь с документами.
В балансе за 2016 г. есть товарные остатки по складу на 103 тр и 110 тр задолженность
перед учредителем (более 3-х лет, есть разъяснительное письмо в ИФНС).
Могу я передать эти остатки учредителю по ТТН без наценки (чтобы избежать
начисления налога на прибыль, НДС)? Деятельность уже не ведется,
сдаются нулевые декларации, расчетный счет закрыт.
Comments
-
Здравствуйте.
Лучше было продать. На передачу, не облагаемую НДС срабатывает требование восстановления ЕСЛИ ранее было принято к вычету. Если не было вычета, то надо пояснять.
Проще было через переход на УСН чтобы досрочно сработал критерий.
У вас есть вероятность прохода и этого, но надо учитывать региональную специфику. -
Спасибо, Павел, за ответ.
Тогда вопрос: если проводить продажу с минимальной наценкой, закрыть задолженность
перед учредителем равную 110 тр, то каким образом при закрытом расчетном счете
рассчитаться с бюджетом по налогу на прибыль и НДС? -
В принципе можно ответить что товар был куплен в ... квартале, оплачен в ... квартале.
НДС не принимали к вычету, т.к. не было счета-фактуры (возможно на УСН), была превышена доля вычетов, образовался бы убыток ввиду чего расходы не были бы приняты к вычету по налогу на прибыль (а на НДС налоговый
период меньше или ещё что-то. Достаточно обычно ответа. Смотрите по последним начислениям.
Если сдавали упрощённый баланс, то товары и деньги должны быть в одной строчке. То есть найти что-то в принципе невозможно. -
Павел, Вы - супер! Спасибо преогромное!
Подскажите, как Вам баллов добавить побольше, что-то не разберусь.
Надеюсь когда-нибудь стать таким же профи))) -
Цитата: Подскажите, как Вам баллов добавить побольше, что-то не разберусь.Добрый день!
Добавлять баллы можно только за те ответы, рядом с которыми есть зеленая кнопка "Добавить баллы". Данная кнопка открывается модераторами только за развернутые, аргументированные ответы со ссылками на нормы права. -
Спасибо, поняла!
